Разработка бизнес-плана проектной организации «проект»

метки: Проект, Бизнес, Разработка, Выявить, Нужда, Расход, Проектный, Стоимость

3. Анализ бизнес среды предприятия

3.1 PEST анализ

3.2 Анализ тенденций в отрасли

3.3 Характеристика потребителей

4. Производственный план

5. Организационный план

6. Финансовый план

6.1 Точка безубыточности

6.2 Показатели эффективности проекта

7. Оценка рисков проекта

Список использованной литературы

[Электронный ресурс]//URL: https://inzhpro.ru/biznes-plan/razrabotka-plana-proekta/

Экономика в современном мире связана с рыночными отношениями и заставляет предпринимателя искать новые подходы к планированию своей деятельности. Создателям предприятий приходится искать такие способы планирования, которые приносили бы максимальную выгоду, усиливая эффективность принятых решений.

На сегодняшний день любой, кто решит заняться предпринимательством, продвигать производство и получать экономическую выгоду должен уметь составлять продуманный до мелочей хорошо подготовленный бизнес-план, в котором будет определена цель и стратегия ведения бизнеса, а также прописана организация производства и финансовая составляющая. Наличие такого плана позволит предпринимателю развивать свой бизнес, а так же привлекать партнёров, инвесторов, искать различные источники финансирования. Также с помощью бизнес-плана осуществляются такие задачи как:

• определение путей достижения намеченных целей
• максимизация использования конкурентных преимуществ предприятия;
• предотвращение действий приводящих к убыткам
• отслеживание тенденций НТП
• определение надёжности реализуемого проекта;
• выявление слабых сторон предприятия;
• вычисление необходимых денежных вложений;

— Целью исследования является изучение системы современных методов бизнес-планирования, на предприятие, адекватных рыночной экономике, которые способствуют восприятию новой финансовой идеологии в условиях рыночной экономики и составление бизнес-плана организации ветеринарной клиники, а также знакомство с современными технологиями и инструментами, используемыми отечественной практикой в процессе бизнес-планирования.

БИЗНЕС-ПЛАН

Наименование хозяйствующего субъекта: Общество с ограниченной ответственностью «Проект»

Адрес: г. Новосибирск, Октябрьский район, ул. Добролюбова, д. 16

телефон :226-36-36

Краткое название проекта Проект

Полное наименование проекта Общество с ограниченной ответственностью «Проект»

Автоматизация бизнес-процессов финансового учета и планирования ...

... анализ обеспечивающих подсистем прикладного программного решения 1С: УПП 8 Апробировать бизнес-процессы финансового учета и планирования XYZ в программном решении 1С: УПП 8 Структура курсовой работы ... бизнес-процессов в качестве руководства для новых сотрудников. Эффективно произвести автоматизацию бизнес-процессов ... отклонений в выполнении финансовых планов, в финансовой дисциплине. Информация, ...

Руководитель Симонова Кристина Сергеевна, тел. 8913-999-7777

Дата начала реализации проекта 01.02. 2017г.

Продолжительность проекта 3 года

Период времени от даты, на которую актуальны исходные данные, до начала проекта 1 мес.

Проект подготовил Симонова Кристина Сергеевна, тел. 8913-999-7777

Дата составления 06.12.2016г.

Общая характеристика проекта:

Создание абсолютно нового предприятия специализирующегося на разработке индивидуальных проектов малоэтажных жилых помещений.

Цели и задачи проекта

• Получение прибыли
• Изучение проектирования
• Выделение ключевых моментов успеха
• Занять необходимую для успешной работы предприятия долю рынка

Преимущества услуг в сравнении с лучшими отечественными и зарубежными аналогами:

Объем ожидаемого спроса на продукцию:

За первый год ожидается спрос в размере 14250 кв.м. проектных помещений.

Потребность в инвестициях:, Срок окупаемости затрат: 2, Способствует ли реализация проекта решению социальных вопросов:, Ключевые факторы успеха:

Название и адрес предприятия: ООО «Проект» г.Новосибирск Октябрьский район, ул. Добролюбова, д. 16

ФИО руководителя организации: Симонова Кристина Сергеевна

Таблица 1-Данные об основных учредителях предприятия

ФИО	Адрес	Домашний телефон	Доля в основном капитале
Симонова Кристина Сергеевна	г.Новосибирск ул. Родники, д.6, кв. 105	228-45-43	50%
Новиков Дмитрий Иванович	г.Новосибирск ул.Родники, д.1, кв. 98	8923-455-2245	50%

Краткие биографические сведения об участниках проекта:

Симонова Кристина Сергеевна 20 лет Студент «Сибирского Университета Путей Сообщения» инженерно-экономического факультета. Планирую в 2017 году получить степень бакалавра в сфере «производственный менеджмент» и пойти на магистратуру по тому же направлению. Опыта в работе нет, но навыки менеджмента ярко выражены, что поможет мне в управлении компании «Проект».

Новиков Дмитрий Иванович 24 года, образование «Новосибирский государственный архитектурно-строительный университет», опыт работы в строительной компании 4 года.

Предприятие ООО «Проект» основано 1.02.2017 года. Главный вид деятельности компании индивидуальное проектирование малоэтажных жилых помещений.

Миссия компании — Предоставление высокопрофессиональных услуг, позволяющих Заказчику эффективно решать задачи в области строительства при достижении баланса интересов всех сторон.

2.2 Продукция

Мы предлагаем несколько типов проектов:

1) Спецпредложения

2) Индивидуальные проекты

3) Авторская доработка

Индивидуальное проектирование коттеджей в компании Проект является приоритетным направлением деятельности. Разработка полной проектной документации — это первый шаг на пути к своему дому. Профессиональный, полный проект является гарантией будущего успешного строительства и комфортной жизни в доме в течение долгих лет. Ведь потратить время на тщательную проработку планировок, фасадов, конструкций дома правильней, чем переделывать уже построенный дом или жить в коттедже, который не соответствует ожиданиям и мечтам. В процессе проектирования каждый этап считается завершенным только после полного согласования заказчиком.

Рисунок 1 — Этапы проектирования жилых помещений.

Проект начинается с тщательного изучения предпочтений и вкусов клиента. Выясняются концепция и детали проекта, а так же разрабатываются эскизы нескольких вариантов

Разработка полной архитектурной документации проекта. Архитектурные решения содержат общие данные о коттедже: фасад дома, планы каждого этажа, расположение окон и дверей, кровельный план, вентиляционные и дымовые каналы, а также спецификация.

В конструктивной части отражена вся необходимая для строительства информация: схемы перекрытий, фундамента, стропильной системы кровли, расчет нагрузок, а также чертежи всех предполагаемых узлов и деталей и т.д. Это самый важный для строительства проект, это карта всей будущей стройки. Тщательно проработанный комплект конструктивной документации проекта позволяет построить дом с наименьшими затратами стройматериалов и времени, а следовательно средств клиента.

Инженерный раздел — это целый комплект документации, в котором будут точно рассчитаны вентиляция для дома, канализация и водопровод, а также учтены все электрические и тепловые нагрузки. Здесь отражена полная спецификация оборудования и материалов, рекомендации по отопительному котлу, водонагревателю и другому инженерному оборудованию.

Эксклюзивный сервис и решение всех вопросов проектирования идеального дома — есть комплексная услуга проектирования дома. Понимание заказчиком всего алгоритма с нашей помощью, может существенно ускорить процесс реализации строительного проекта.

2.3 Рынок

Регион реализации г.Новосибирск

Емкость рынка — максимально возможный объем товаров, работ или услуг, который можно продать на некоем данном рынке или в рыночном сегменте за выбранный отрезок времени.

Емкость рынка = численность населения НСО / население, пользующиеся услугами проектирования

На начало 2016 года численность населения области составила 2762,2 тыс. человек. В целом потребитель загородного жилья в Новосибирске стремительно «молодеет». По оценкам экспертов, за последние несколько лет он стал «моложе» минимум на десять лет. Сегодня основные покупатели — это молодые семьи в возрасте 25-34 года. Ранее о загородном жилье люди задумывались ближе к 40-45 годам. По данным исследований, проводимых агентствами недвижимости в Новосибирске, доля населения, готовая предпочесть малоэтажное жильё квартире в многоэтажном доме, составляет 38% (1049,6 тыс.чел.)

Емкость рынка = 2762,2 / 1049,6 = 2,63 %

Предполагаемая доля рынка: Проектная организация (исходя из плана продаж) предоставит за 1 год — 14250 кв.м. проектных помещений.

2.4 Руководство и персонал

Укомплектованность штата = 100% : директор по совместительству бухгалтер, инженер-проектировщик.

Образовательный уровень: Все сотрудники данной организации имеют высшее образование.

Инженер: опыт работы по специальности 4 года, положительные отзывы с предыдущего места работы.

2.5 Финансирование проекта

Финансирование проекта (в процентах):

собственные средства _100%

заемные средства _0%

участие государства в финансовом обеспечении проекта 0%

Стоимость проекта 1681,432 руб

Срок окупаемости проекта =1681,432 /8437,32 =2 месяца

3.1 PEST анализ

Для определения факторов наиболее сильно влияющих на реализацию проекта рекомендуется провести PEST анализ.

Таблица 2.- PEST анализ компании ООО « Проект»

Политические факторы (Political)	Экономические факторы (Economical)
Постановление правительства » О лицензировании отдельных видов деятельности»	Наиболее массовый спрос в строительстве малоэтажного жилья это дома эконом-класса.
правительственные и президентские программы, направленные на поддержку малоэтажного жилища	Возрастет уровень развития предпринимательства в данной среде бизнеса
Социально-культурные факторы (Social&Cultural)	Технологические факторы (Technological)
Предпочтения в высоком качестве	Инновации в области проектирования
Тенденция образа жизни	Использования готовых проектов взятых с интернета

Факторы внешней среды, наиболее сильно влияющие на осуществление проекта: экономические и технологические факторы могут отрицательно влиять на работу компании, так как создают ей барьеры для проведения своей деятельности, а именно рост уровня развития предпринимательства в данной среде бизнеса и использования готовых проектов взятых с интернета повлечёт за собой потерю клиентов и прибыли компании.

Наиболее выгодными для компании ООО «Проект» могут стать Социально-культурные и политические факторы. Существует Постановление правительства » О лицензировании отдельных видов деятельности», что помогает потребителям быть более уверенным в качестве предоставляемых услуг. Создаются новые правительственные и президентские программы, направленные на поддержку малоэтажного жилища, меняется предпочтения населения по поводу жилья, это способствует увеличению спроса на оказываемые нами услуги.

3.2 Анализ тенденций в отрасли

Главной тенденций в отрасли на сегодняшний день остаётся развитие рынка проектных услуг. Стройка активно развивается во всех населенных пунктах, будь то мегаполис, деревня, или небольшой населенный пункт. Стройка происходит у бизнесменов, частных лиц, и у мелких предпринимателей.

Тенденция последних двух-трех лет на рынке — повышенный интерес представителей среднего класса к малоэтажным жилым объектам. Уровень достатка определяет и уровень притязаний.

Сегодня в России спрос на малоэтажное жильё среди городских жителей остаётся стабильно высоким. Малоэтажные дома в черте города пользуется даже большим спросом, чем коттеджные поселки. Сейчас появилось большое количество предложений по приемлемой цене, как раз в ценовом сегменте около 4-4,5 млн. рублей.

Рынок не структурирован по тем или иным классификациям, так как спрос на данные услуги зависит от дохода, желаний и ожиданий потенциальных потребителей. Основными барьерами для входа в отрасль служит высокая конкуренция в сфере проектирования малоэтажными жилыми помещениями.

3.3 Характеристика потребителей

Данными услугами пользуются не все типы людей, так как они сориентированы на определённого потребителя. Люди пользуются нашими услугами, вследствие появившейся необходимости. Проектными услугами пользуются потребители, доход которых находится на уровне выше среднего. В Новосибирске, доля населения, готовая предпочесть малоэтажное жильё квартире в многоэтажном доме, составляет 38%.

3.4 Конкуренция на рынке сбыта товаров

Рынок проектных организаций в Новосибирске, представлен множеством компаний, более 140 компаний, от маленьких проектных кабинетов до крупных строительно-проектировочных организаций, и в сравнении с рынками других городов, таких например как Кемерово и Омск, Новосибирск значительно лидирует. На рынке существуют компании, которые занимают большую долю, благодаря большому потоку клиентов, и количеством оказываемых услуг.

Для определения сильных и слабых сторон компании воспользуемся SWOT анализом.

Таблица 3.-SWOT анализ компании «Проект»

1. Выявленные сильные стороны	2. Выявленные слабые стороны
Высококвалифицированные специалисты	Новая организация, следовательно, малая клиентская база
Высокое качество предоставляемых услуг	Небольшой масштаб деятельности предприятия (невозможность выполнения нескольких проектов в одно время)
Индивидуальный подход к каждому клиенту	Узкий перечень услуг
Невысокая цена по сравнению с конкурентами	Высокая конкуренция в отрасли
3. Выявленные возможности	4. Выявленные угрозы (источники риска) [Электронный ресурс]//URL: https://inzhpro.ru/biznes-plan/razrabotka-plana-proekta/
Возможность открытия филиалов в других городах	Большие масштабы деятельности конкурентов и их известность.
Возможность расширение перечня услуг	Понижение спроса на услуги, в связи с экономическим кризисом
Привлечение потребителей скидками и акциями. Введение новых скидочных систем.	Повышение арендной платы

Главными факторами успеха компании можно назвать «Уровень цен» и «Индивидуальный подход к каждому клиенту». Так как в ценовой политике для данной компании взяты цены ниже рыночных, а уровень качества является выше многих конкурентов, так как новое оборудование значительно увеличивает качество и скорость обслуживания. Этот факт привлекает потребителей, а значит и прибыль компании.

3. План маркетинга

Для успешной и стабильной работы данного предприятия необходимо принять стратегию попадания на потребительский рынок. Она является результативной при росте рынка или недостаточном насыщении товарами и нацелена на увеличение продаж через рекламную интенсивность, разнообразные стимулирующие формы реализации продукции.

Также фирма использует стратегию прямого сбыта, при котором происходит непосредственное воздействие на потребителя, поэтому можно контролировать качество товара и быстро реагировать на требования рынка.

Компания имеет такие услуги как:

1) Спецпредложения — серия популярных уже разработанных проектов домов. Можно использовать типовой проект, не внося в него никаких изменений.

2) Индивидуальные проекты — это эксклюзивные проекты, созданные с нуля, по заданию клиента.

3) Авторская доработка — исправление одного из наших готовых проектов по желанию клиента. За основу берется типовой проект и в него вносятся необходимые корректировки.

Стоимость проекта варьируется в зависимости от вида предоставляемых услуг, но находится в пределах 200 рублей в среднем по всем видам.

Основные направления совершенствования продукции: расширение перечня предоставляемых услуг.

Сегментирование — это процесс разделения рынка, потребителей на группы с целью определить аналогичные потребности.

Таблица 4- Сегментирование по уровню дохода

	Низкий уровень дохода	Средний	Высокий
Индивидуальное проектирование	10% Практически не пользуются проектными услугами	35% Не так часто пользуются услугами индивидуального проектирования.	55% Основные потребители проектных услуг компании.
Авторская доработка	20%	40%	40%
Спецпредложение	25%	45%	30%

Из результатов сегментирования следует: что наиболее часто услугами компании пользуются люди доходом выше среднего. Люди среднего класса отдают свое предпочтение готовым проектам.

Характер спроса на услуги не равномерный, со скачком конце зимы и весенний период, так как в это время идет активная подготовка земельного участка к строительству, закупка строительных материалов и т.д.

Основными конкурентами компании «Проект» являются такие клиники как: Старко, СтройДом, и РосПроект. Эти компании являются главными поставщиками проектных услуг в городе и предприятию очень тяжело конкурировать на данном рынке. Сильные и слабые стороны конкурентов представлены после таблицы 4.2.

Таблица 5 — Характеристика конкурентов

№ п/п	Характеристика фирмы и конкурентов	Проект	Основные конкуренты
			Старко		РосПроект
1.	Объем продаж, натуральные показатели	14250	24000	29000	23000
2.	Занимаемая доля рынка, %	0,3	0,9	1	0,89
3.	Уровень цены	низкая	средне	высокая	средне
4.	Финансовоеположение (рентабельность)	Мало устойчивое	устойчивое	устойчивое	устойчивое
5.	Уровень технологии	высокий	средний	высокий	высокий
6.	Качество услуг	Выше среднего	Средне	Выше среднего	Выше среднего
7.	Расходы на рекламу	Низкие	Низкие	Высокие	Низкие
8.	Привлекательность внешнего вида, дизайн	Высокая	Средняя	Выше среднего	Высокая
9.	Время деятельности предприятия, лет	новое	5	8	11
10.	Местоположение	Приближ.к центру	Далеко от центра	В центре	Приближ.к центру

Таблица 6- Сильные и слабые стороны компании «Старко»

1. Выявленные сильные стороны	2. Выявленные слабые стороны
Качество услуг	Низкие расходы на рекламу
Невысокая цена	Зависимость от поставщиков

Таблица 7 — Сильные и слабые стороны компании «СтройДом»

1. Выявленные сильные стороны	2. Выявленные слабые стороны
Расположение в центре города	Текучесть кадров
Широкий ассортимент услуг	Сложность поиска работников

Таблица 8- Сильные и слабые стороны компании РосПроект

1. Выявленные сильные стороны	2. Выявленные слабые стороны
Качество обслуживания	Устаревшие технологии и оборудование
Высокая компетентность и квалификация персонала	Низкая заинтересованность рядовых сотрудников в развитии предприятия

Ценовая политика :

Цена играет немаловажную роль на репутации и имидже компании, и если цена будет не соответствовать качеству, то мы можем потерять клиентов, но в ООО «Проект» высококачественное обслуживание и достаточно низкие цены в сравнении с конкурентами (политика проникновения на рынок.) Стратегия ценообразования, заключающаяся в установлении относительной низкой цены на новый товар для привлечения максимального числа покупателей и завоевания большей доли рынка.

Архитектурный и конструктивный проекты являются обязательными при строительстве дома. Остальные проекты выполняются по необходимости и желанию клиента. Мы расскажем клиентам о каждом этапе проектирования подробно и на консультации определим какие разделы проекта им необходимы.

Расценки на проектирование

1. Архитектурные решения — от 160руб./кв.м.

2. Конструктивные решения — от 260руб./кв.м.

3. Инженерный раздел:

1.1. Система водоснабжения и канализации — от 120руб./кв.м.;

1.2. Система отопления и вентиляции — от 140руб./кв.м.;

1.3. Система электроснабжения — от 140руб./кв.м.;

Как и любой другой компании, чтобы привлечь клиентов необходимо проводить рекламную политику .

Таблица 9- Расходы по рекламным мероприятиям

Перечень мероприятий	Сроки проведения	Сумма затрат руб. в год
Реклама по местному ТВ	Раз в полгода	100 000
Билборд	Раз в полгода	70000
Реклама в 2GIS	Бессрочно	Бесплатно
Реклама по радио «Европа + Нск»		40 000
Итого		210 000

Показ рекламного ролика местным телевидением по телеканалу «ТНТ» продолжительность одна неделя 6 раз в день. Данное мероприятие проводится раз в полгода.

Рекламный билборд тоже вешается раз в пол года в центральных районах города, длительность проведения составляет три недели. Затраты на данное мероприятие суммируются из двух составляющих, это изготовление самого плаката 5000 рублей, и оплата места 30000 рублей.

Таблица 10- Объём реализации продукции

Вид продукции Показатели	Ед. изм.	2017 год	2018 год	2019 год
		Всего	1	2	3	4	5	6	7	8	9	10	11	12	Всего	по кварталам
																I	II	III	IV
Индивид. проектир.
Объем реализации, кв.м.	кв,м.	4250	0	250	250	750	500	250	500	500	500	250	250	250	5000	1750	1500	1000	750	5500
Цена реализации за ед. ( кв.м.)	руб	820		820	820	820	820	820	820	820	820	820	820	820	820	820	820	820	820	820
Выручка от реализации	Тыс.руб	3485	0	205	205	615	410	205	410	410	410	205	205	205	4100	1435	1230	820	615	4510
Авторская доработка
Объем реализации, кв.м.	кв,м.	4250	0	500	250	500	500	500	250	500	250	500	250	250	5250	2000	1750	750	750	5750
Цена реализации за ед. ( кв.м.)	руб	730		730	730	730	730	730	730	730	730	730	730	730	730	730	730	730	730	730
Выручка от реализации	тыс.руб	3102,5	0	365	182,5	365	365	365	182,5	365	182,5	365	182,5	182,5	3832,5	1460	1277,5	547,5	547,5	4197,5
Спецпредложение
Объем реализации, кв,м.	кв,м.	5750	0	500	500	1250	500	500	750	250	500	500	250	250	5000	1750	1750	750	750	6250
Цена реализации за ед. ( кв.м.).	руб	680	0	680	680	680	680	680	680	680	680	680	680	680	680	680	680	680	680	680
Выручка от реализации	тыс.руб	3910	0	340	340	850	340	340	510	170	340	340	170	170	3400	1190	1190	510	510	4250

Объём реализации приведённый в таблице взят из основы на конкурентов компании и уменьшен в несколько раз ввиду начальной несостоятельности компании ООО «Проект» и отсутствия у неё постоянной клиентской базы.

Таким образом, планируемый режим работы предполагает 1 смену при 8 часовом рабочем дне. Планируемый фонд рабочего времени в месяц 21 день. Полный перечень услуг будет предоставляться к концу 2017 года, а до тех пор будет реализовываться постепенное внедрение на рынок.

Из производственного плана очевидно, можно увидеть, что объем предоставляемых услуг зависит от сезонности спроса. Так, конец зимы и весна активная подготовка к строительству дома. В 2019 г. годовая выручка предприятия составит 12957,5 тыс.руб. Объем предоставляемых услуг в 2019 г. составит 17500 кв.м. проектных домов.

Для обеспечения полноценной работы компании необходимы следующие условия: помещение с площадью не менее 50 квадратных метров. Помещение должно отвечать требованиям всех инстанций, а именно санэпидстанции и пожарной инспекции.

Помещение должно быть взято в долгосрочную аренду. Желательно, иметь парковку. Необходимо наличие всех коммуникаций (воды, канализации, телефонной сети).

Для обустройства офиса необходимо будет приобрести (или взять в аренду) офисную технику — копировальный аппарат, принтеры, телефоны и компьютеры, а также мебель и канцелярские принадлежности, которые представлены в таблице 5.1.

Таблица 11 -Стоимость имеющихся основных средств

№	Наименование основных фондов	Количество (шт)	Первоначальная стоимость (ден.ед.)
1	Принтеры:	2	136900
1.1.	Плоттер Epson SureColor SC-T3000 с ПЗК	1	122900
1.2.	МФУ лазерное Brother DCP-L2520DWR	1	14000
2	Кресло офисное	3	9000
3	Диван	1	15000
4	Моноблок LENOVO IdeaCentre C260G-J182G5008UK	2	50000
5	Стол	3	6000
6	стул	6	6000
	Итого	20	222900

Амортизация = 222900 * 8% = 17832руб

Таблица 12- Планирование потребности в оборотных средствах

Виды и наименование ресурсов	2015год	2016год	2017год
	Кол-во, нат. Ед.	Цена ед. ресурса, руб.	Стои-мость, руб. (Q)	Кол-во, нат. Ед.	Цена ед. ресурса, руб.	Стои-мость, руб. (Q)	Кол-во, нат.ед.	Цена ед. ресурса, руб.	Стоимость, руб. (Q)
1. Сырье и материалы			106 800,00			111201,12			141656,9
1.1.Канцтовары	50	30	1 500,00	50	37,63	1881,5	50	54,91	2745,5
1.2.Бумага	80	750	60 000	70	750	52 500	70	800	56000
1.3. Папки для бумаг	100	25	2500	100	31,4	3135,75	100	45,7	4575,7
1.4. Сменный картридж чёрн.	10	1500	15000	10	1881,5	18814,5	10	2745,4	27454,1
: 1.5. Сменный картридж цв.	10	2000	20000	10	2508,6	25086	10	3660,6	36605,5
1.6. Прочие канцтовары	70	15	1050	70	18,8	1317,015	70	27,45	1921,8
1.7. Флешки	5	450	2250	5	564,4	2822	5	823,6	4118
1.8. CD-диски	300	15	4500	300	18,8	5644,35	300	27,5	8236,3
2. Электроэнергия	21 000	2,2	46 200	21 000	2,26	47 460	21 000	2,34	49 140
3. Прочие: 3.1.Расходы на интернет 3.1.Услуги связи	безлим. безлим.	4800 2000	4800 2000	Безлим безлим	5200 2300	5200 2300	безлим. безлим	5500 2600	5500 2600
Итого	—	—	159 800,00	—	—	166 161	—	—	198 897

Потребность в оборотных средствах 159 800 руб.

В результате сумма капитальных затрат будет равна (таблица):

Таблица 13 — Капитальные затраты за 2017 год

Статья расходов	Сумма затрат, руб.
Оборудование: принтер, плоттер, компьютеры, офисная мебель	222900
Прочие расходы: оформление документов, аренда помещения, допуск СРО	15 000 + 360000+221500
ИТОГО	819400

Стоимость допуска на проектирование

Действует лицензия на проектирование или допуск на проектирование бессрочно, а срок его оформления занимает не более 1 месяца. При этом получение допуска СРО проектирование производится при уплате следующих взносов:

• o компенсационный взнос (единовременно, от 150 тыс рублей);
• o членский взнос (ежемесячно, 5 тыс рублей);
• o полис страхования для СРО (ежегодно, 11500 рублей).

Годовые затраты на выпуск продукции.

Таблица 14Текущие издержки на производственную программу реализации, руб.

Показатели	2017	2018	2019
	Всего	по кварталам
		I	II	III	IV	год	год
1. Прямые затраты	1095800	157512,5	157512,5	157512,5	157513	1 154 161	1 238 897
в т.ч. затраты на ОС(в табл 7)	159 800,00	40512,5	40512,5	40512,5	40512,5	166 161	198 897
— затраты на оплату труда	720000	180000	180000	180000	180000	760000	800000
— отчисления на социальные нужды	216000	54000	54000	54000	54000	228000	240000
2. Постоянные (общие) затраты	425832	106458	106458	106458	106458	560000	623000
в т.ч. амортизация	17832	4458	4458	4458	4458	25000	25000
коммунальные услуги	48000	12000	12000	12000	12000	55000	58000
арендная плата	360000	90000	90000	90000	90000	380000	400000
3. Общие затраты на производство и сбыт услуг, всего	1521632	263970,5	263970,5	263971	263971	1714161	1861896,9

В 2017 году потребность в основных средствах -159 800 руб., общие затраты на производство и сбыт услуг 1 521 632 руб.

159800+1 521 632=1 681 432 руб. — ИТОГО потребность в инвестициях

Для организации производства необходимо нанять работников и обеспечить им заработную плату определенного размера.

Необходимый штат сотрудников организации:

Директор -организует всю работу предприятия, несет полную ответственность за его состояние и состояние трудового коллектива, представляет предприятие во всех учреждениях и организациях, распоряжается имуществом предприятия, имеет право первой подписи на платежных и банковских документах, издает приказы по предприятию в соответствии с трудовым законодательством, принимает и увольняет работников, применяет меры поощрения и налагает взыскания на работников предприятия, открывает в банках счета предприятия.

В первый год работы штат сотрудников организации будет состоять из двух человек:

• Инженер-проектировщик (занимается разработкой проектов)
• Директор — администратор (с образованием бухгалтера)

Таблица 15 — Расчет месячного и годового фонда заработной платы, руб.

Наименование должности	Кол-во человек	ЗП (мес)	ЗП (год)
1. Директор-администратор	1	30 000	360000
2. Инженер-проектировщик	1	30 000	360000
ИТОГО	2	60000	720000

Все сотрудники занимаются деятельностью в рамках своей компетенции, согласно трудового договора.

Перечень отчислений на социальные нужды:

1. В страховую часть ПФР направляются отчисления на социальные нужды, регламентируемые ставкой 16%. Если застрахованному физическому лицу, по состоянию, уже исполнилось 49 лет, взносы не взимаются. То же самое касается накопительной части ПФР — она не коснется граждан в возрасте больше 49 лет, остальные трудящиеся обязаны перечислять деньги в сумме 6 % от дохода.

2. Отчисления на социальные нужды предусматривают ситуацию, если работник временно не сможет работать, представит оформленное в соответствии с законодательными нормами медицинское заключение врача, больничный (с печатями и подписями).

В связи с этим он, будучи здоровым, вносит взносы в сумме 2,9%.

3. Страхование от несчастных случаев на производстве в первую очередь учитывает уровень профессионального риска, поэтому трудящемуся придется пожертвовать своими кровными в индивидуальном порядке.

4. В Федеральный фонд обязательного медицинского страхования отходит 5,1% от заработной платы.

Если суммировать все указанные ставки, можно подсчитать, что отчисления на социальные нужды составляют 30% от официально зарегистрированного заработка трудящегося.

Расчет отчислений на социальные нужды в месяц:

30% от 60000 руб. (з.п. двух работников) = 18000 руб.

Отчисления на социальные нужды в 2017 году — 216 000 руб. в год.

Таблица 16-Финансовые результаты реализации проекта

Показатели	2015 год
	всего	По месяцам
		1	2	3	4	5	6	7	8	9	10	11	12
1. Выручка от реализации (тыс.руб.)	10497,5	0	1137,5	1490	2445	2252,5	1695	1477,5	1307,5	1320	1297,5	762,5	762,5
2 Общие затраты на производство и сбыт продукции	1522	0,00	126,80	126,80	126,80	126,80	126,80	126,80	126,80	126,80	126,80	126,80	126,80
3. Валовая прибыль	8975,87	0,00	1010,70	1363,20	2318,20	2125,70	1568,20	1350,70	1180,70	1193,20	1170,70	635,70	635,70
4. Налог на прибыль	538,55208	0	10,66	6,78	11,18	4,11	14,76	10,67	14,03	6,28	5,18	7,88	16,94
5. Чистая прибыль (тыс.руб.)	8437,32	0,00	1000,04	1356,42	2307,02	2121,59	1553,44	1340,03	1166,67	1186,92	1165,52	627,82	618,76

Продолжение таблицы 16

Показатель	2018	2019
	всего	1	2	3	4
1. Выручка от реализации (тыс.руб.)	11332,5	4085	3697,5	1877,5	1672,5	12957,5
2 Общие затраты на производство и сбыт продукции	1714,16	428,54	428,54	428,54	428,54	1861,897
3. Валовая прибыль	9618,33	3656,45	3268,95	1448,96	1244	11095,6
4. Налог на прибыль	577,10	219,38	196,13	86,9376	74,638	665,7362
5. Чистая прибыль (тыс.руб.)	9041,23	3437,07	3072,82	1362,02	1169,3	10429,87

Таблица 17-План денежных поступлений и выплат

№	Показатели	1 год
		всего	1	2	3	4	5	6	7	8	9	10	11	12
1	Денежные средства на начало года	1681,432	1681,432
2	Денежные поступления:
	— уставной капитал	1681,432	1681,432
	— выручка от продажи с НДС	10497,5	0	910	727,5	1830	1115	910	1102,5	945	932,5	910	557,5	557,5
	— кредиты
3	Всего поступлений	12178,932	1681,432	910	727,5	1830	1115	910	1102,5	945	932,5	910	557,5	557,5
4	Денежные выплаты
	— регистрация,	15	15
	— допуск СРО	221,5	166,5	5	5	5	5	5	5	5	5	5	5	5
	— закупка сырья и материалов	106,80	9,6	9,3	10,4	9,6	9,5	9,9	10,2	10,1	9,3	10,1	9,2	8,62
	— затраты на электроэнергию	46,2	3,85	3,85	3,85	3,85	3,85	3,85	3,85	3,85	3,85	3,85	3,85	3,85
	— затраты на аренду	360	30	30	30	30	30	30	30	30	30	30	30	30
	амортизация	17,832	1,486	1,486	1,486	1,486	1,486	1,486	1,486	1,486	1,486	1,486	1,486	1,486
5	затраты на приобретение ОС	222,9	222,9
	-з/п персоналу	720	60	60	60	60	60	60	60	60	60	60	60	60
	-отчисления на соц. нужды	216	18	18	18	18	18	18	18	18	18	18	18	18
	— затраты на рекламу	210	105						105
	— уплата налога на прибыль	873,16	0	60,64	81,79	139,09	127,54	94,09	81,04	70,84	71,59	70,24	38,14	38,14
6	Всего денежных выплат	3009,39	632,33	188,27	210,52	267,02	255,37	222,32	314,54	199,27	199,22	198,67	165,64	165,04
7	Остаток денежных средств на к.п.	9160,51	1049,096	721,72	516,97	1562,97	859,62	687,67	787,92	745,72	733,27	711,32	391,82	392,40

Продолжение таблицы 17

№ п/п	Показатели	2 год	3 год
		всего	1кв	2кв	3кв	4кв
1	Денежные средства на начало года	392,4022	392,4022				1191,939
2	Денежные поступления:
	— уставной капитал
	— выручка от продажи с НДС	11332,5	4085	3697,5	1877,5	1672,5	12957,5
	— кредиты
3	Всего поступлений	11724,902	4477,4022	3697,5	1877,5	1672,5	14149,439
4	Денежные выплаты
	— регистрация,
	— допуск СРО	71,5	26,5	15	15	15	71,5
	— закупка сырья и материалов	111,2011	37	35	36	32,6	141,6569
	— затраты на электроэнергию	47,46	11,865	11,865	11,865	11,865	49,14
	— затраты на аренду	380	95	95	95	95	400
	аммортизация	17,832	4,458	4,458	4,458	4,458	17,832
	затраты на приобретение основных фондов (оборудования)
	-з/п персоналу	760	190	190	190	190	800
	-отчисления на соц. нужды	228	57	57	57	57	240
	— затраты на рекламу	210	105		105		210
	— уплата налога на прибыль	577,1003	219,3876	196,1376	86,93758	74,63758	665,7362
5	Всего денежных выплат	2432,4923	746,21058	604,46058	601,26058	480,56058	2595,8651
6	Остаток денежных средств на конец периода	9292,4098	3731,1916	3093,0394	1276,2394	1191,9394	11553,574

Таблица 18-Доходы и затраты

Номер строки	Показатели	2017	2018	2019
1	Доходы (выручка) от реализации (с НДС)	10497,50	11332,50	14035,58
2	Полная себестоимость — всего (без НДС)	1521,63	1714,16	1861,90
	в том числе:	1095,80	1154,16	1238,90
	условно-переменные затраты
	условно-постоянные затраты	425,83	560,00	623,00
3	Балансовая прибыль	8975,87	9618,34	12173,69
4	Налог на прибыль	538,55	577,10	730,42
5	Чистая прибыль	8437,32	9041,24	11443,26
6	Рентабельность продукции, %	554,49	527,44	614,60
7	Рентабельность продаж, %	80,37	79,78	81,53

6.1 Точка безубыточности

Точка безубыточности- это момент, объём реализации продукции, при котором доходы будут перекрывать расходы предприятия, и компания начнёт получать прибыль.

Расчитать точку безубыточности в денежном выражении можно по формуле:

Т _без = В*Р_пост /(В — Р_пер )

где В выручка от продаж;

Р _пост постоянные расходы;

Р _пер переменные расходы.

Формула расчета точки безубыточности в натуральном выражении следующая:

Т _бн = P_пост / (Ц РС_пер )

где Ц цена за шт.;

РС _пер средние переменные затраты (на единицу продукции).

Т.е. при полученной выручке в сумме 475464 руб. предприятие окупит все расходы по производственной деятельности (окажет 202 услуг).

Таблица 19 -расчёт точки безубыточности

Выручка (руб.)	10 497 500
Реализация (шт.)	14 250
Постоянные затраты (руб.)	425 832
Переменные затраты (руб.)	1 095 800
Цена за единицу товара	2180
Средние переменные издержки	76,90
Точка безубыточности (руб.)	475 464,16
Точка безубыточности (шт.)	202,48

Рисунок 2- График точка безубыточности

6.2 Показатели эффективности проекта

Показатель, необходимый для оценки инвестиционного проекта, срок окупаемости инвестиций (PP) время, которое требуется, чтобы инвестиции обеспечили достаточные поступления денег для возмещения инвестиционных расходов. Его рассчитывают по формуле:

РР = min n, при котором ? P _k ? I₀ ,

где P _k — величина сальдо накопленного потока;

I ₀ — величина первоначальных инвестиций (включая текущие издержки).

PP=(ЧП 2017+ЧП2018)>стоимости реализации проекта

PP = (8437,32+9041,24)> 1681,432

PP =17478,56 >1681,432

Таким образом, срок окупаемости проекта составит менее 1 года

Далее следует при оценке инвестиционного проекта рассчитать дисконтированный срок окупаемости, который рассчитывается по следующей формуле:

DРР = min n, при котором ? P _k ? I ₀ ,

где r — ставка дисконтирования.

Если ставка дисконтирования равна 10%, тогда:

DРР =8437,32/(1+0,1)+ 9041,24 /(1+0,1) ² +11443,26/(1+0,1)³ >1681,432

DРР = 23739,881>1681,432

Дисконтированный срок окупаемости меньше 1 года.

Также следует при оценке инвестиционного проекта рассчитать чистую дисконтированную стоимость, которая определяется по следующей формуле:

NPV = — I

где I ₀ — величина первоначальных инвестиций;

C _t — денежный поток от реализации инвестиций в момент времени t;

• t — шаг расчета (год, квартал, месяц и т.д.);

i — ставка дисконтирования.

Если ставка дисконтирования равна 10%, тогда:

NPV = — 1681,432+8437,32/(1+0,1)+9041,24/(1+0,1) ² +11443,26/(1+0,1)³ =22058,449

тыс.руб.

Чистая дисконтированная стоимость это прибыль от инвестиционного проекта за вычетом цены денег и доплаты за риск. Для данного проекта за три года чистая дисконтированная стоимость составит 22058,449 тыс. руб.

В заключение необходимо рассчитать индекс рентабельности инвестиций (PI) отношение приведенной стоимости проекта к затратам (включая первоначальные инвестиции), показывает во сколько раз увеличится вложенный капитал в ходе реализации проекта. PI рассчитывается по следующей формуле:

PI

PI = 22058,449 / 1681,432=13,12= 1312 %

Таким образом, индекс рентабельности инвестиций за 3 года реализации проекта составляет 1312%, что демонстрирует высокую эффективность проекта предоставления архитектурно-проектных услуг.

В результате расчетов в бизнес-плане данного проекта получены следующие показатели эффективности:

• чистая прибыль в первый год реализации проекта -8437,32 тыс. руб.;
• в первый год реализации проекта точка безубыточности составит 475 464,16 тыс. руб.;
• срок окупаемости (PP) менее 1 года ;
• дисконтированный срок окупаемости (DPP) менее 1 года;
• за три года чистая дисконтированная стоимость составит 22058,449 тыс.

руб., индекс рентабельности инвестиций — 1312 %.

Бизнес-план инвестиционного проекта «Вспышка» также требует анализа финансово-экономических рисков (таблица 15).

Таблица 15 — Финансово-экономические риски инвестиционного проекта

Виды рисков	Негативное воздействие на прибыль
Неустойчивый спрос	Снижение спроса из-за роста цен
Снижение цены конкурентов	Снижение цен
Разнообразие услуг у конкурентов	Снижение продаж или снижение цен
Рост налогов	Уменьшение чистой прибыли
Снижение платежеспособности покупателей	Сокращение продаж
Рост стоимости сырья, материалов	Сокращение прибыли из-за роста стоимости сырья, материалов
Недостаток оборотных средств	Падение объемов производства

Для предотвращения рисков, и их последствий проектной организацией будут осуществляться различные меры. К ним можно отнести:

• внедрение гибкой политики продаж;
• проведение маркетинговых исследований рынка
• перспективная разработка новых видов предоставляемых услуг

Таким образом, организация будет всячески пытаться обходить и минимизировать риски.

1. Маркова В.Д., Кравченко Н.А. Бизнес-планирование. — Новосибирск; 2000.

2.

3.

4. http://gejzer.ru/idei/proektnoj-organizacii.html