Проект по производству пластиковых окон

метки: Пластиковый, Производство, Спрос, Конкурент, Расчет, Пласт, Работа, Угроза

Каждый человек стремиться к независимости и финансовому благополучию. Эти два стремления могут быть реализованы только в случае открытия и успешного развития собственного бизнеса. Необходимо в первую очередь найти правильное направление исходя из потребностей людей.

Одним из перспективных направлений бизнеса можно считать изготовление пластиковых окон, поскольку спрос на них не перестает расти. Удобство, эстетичный внешний вид и доступность таких окон с каждым годом расширяют круг потенциальных покупателей.

Этот факт позволяет считать производство пластиковых окон долгосрочным вложением капитала с максимальной отдачей и быстрой окупаемостью.

Настоящий бизнес-план предусматривает создание цеха по производству пластиковых окон. Цель создаваемого бизнеса:

1. Добиться создания рентабельного производства по изготовлению пластиковых окон;

2. Завоевать долю рынка данного сегмента и выйти через год на полные производственные мощности;

3. Создание комфортных среды для проживания жителей Рыбно-Слободского района РТ.

Типовой представитель продукта, который будет изготавливать создаваемое предприятие.

Рис.1 Пластиковые окна, выпускаемые предприятием

Пластиковые окна имеют много положительных качеств: они неприхотливы в обслуживании, не требуют дополнительной отделки, имеют высокие показатели по звукоизоляции, теплоизоляции и герметичности. Позитивный фактор — это длительный срок эксплуатации оконных конструкций из ПВХ, напрямую связанный с устойчивостью поливинилхлорида к ультрафиолету, высокой влажности и перепадам температуры.

В последнее время эксперты отмечают постоянный и устойчивый рост рынка, по данным разных источников, средний рост ежегодно составляет от 27% до 32%. За последние 4-5 лет в общем объеме заказов на остекление спрос на окна из ПВХ увеличился почти в полтора раза.

Для реализации данного проекта по изготовлению пластиковых окон необходимы финансовые ресурсы в размере … тысяч рублей. Из них … тысяч рублей собственный капитал, заемный капитал, кредит, полученный в Сбербанке под … % годовых, на условиях погашения основной суммы долга с … квартала в течении … лет. При этом показатели эффективности проекта следующие:

• NPV = … тыс.руб.;
• PP = … тыс.руб..

2. Общая характеристика предприятия отрасли продукции

2.1 Описание отрасли

Для описания отрасли проведем конкурентный анализ, используя таблицы 1-5, и построим пентаграмму «пяти сил» Портера.

Разработка бизнес-плана предприятия

... для малого предпринимателя. Общепризнанной формой разработки стратегии и тактики является бизнес-план. Целью разработки бизнес-плана является планирование хозяйственной ... Оценить производственные и торговые издержки по их созданию и реализации; 4. Оценить соответствие персонала фирмы ... резюме. Этот раздел составляется в конце работы над бизнес-планом. Он содержит основные сведения о предполагаемых ...

Таблица 1. Оценка риска входа потенциальных конкурентов

Параметр оценки	Оценка параметра
Экономия на масштабе при производстве товара или услуги	2
Сильные марки с высоким уровнем знания и лояльности	2
Дифференциация продукта	3
Уровень инвестиций и затрат для входа в отрасль	2
Доступ к каналам распределения	2
Политика правительства	3
Готовность существующих игроков к снижению цен	2
Темп роста отрасли	2
Итоговый бал	18

Таким образом, 8 баллов — низкий уровень угрозы входа новых игроков; 9-16 баллов — средний уровень угрозы входа новых игроков; 17-24 балла — высокий уровень угрозы входа новых игроков.

Таблица 2. Оценка соперничества существующих в отрасли компаний

Параметр оценки	Оценка параметра
Количества игроков	2
Темп роста рынка	2
Уровень дифференциации продукта на рынке	2
Ограничение в повышении цен	2
Итоговый бал	8

Таким образом, 4 балла — низкий уровень внутриотраслевой конкуренции; 5-8 баллов — средний уровень внутриотраслевой конкуренции; 9-12 баллов — высокий уровень внутриотраслевой конкуренции.

Таблица 3. Оценка давления покупателей

Параметр оценки	Оценка параметра
Доля покупателей с большим объемом продаж	1
Склонность к переключению на товары субституты	2
Чувствительность к цене	3
Потребители не удовлетворены качеством существующего на рынке товара	1
Итоговый бал	7

Таким образом, 4 балла — низкий уровень угрозы ухода клиентов; 5-8 баллов — средний уровень угрозы ухода клиентов; 9-12 баллов — высокий уровень угрозы потери клиентов.

Таблица 4. Оценка давления поставщиков

Параметр оценки	Оценка параметра
Количество поставщиков	2
Ограниченность ресурсов поставщиков	1
Издержки переключения	1
Приоритетность направления для поставщика	2
Итоговый бал	6

Таким образом, 4 балла — низкий уровень влияния поставщиков; 5-6 баллов — средний уровень влияния поставщиков; 7-8 баллов — высокий уровень влияния поставщиков.

Таблица 5. Оценка уровня угрозы со стороны товаров-заменителей

Параметр оценки	Оценка параметра
Товары-заменители «цена-качество»	2
Итоговый бал	2

Таким образом, 1 балл — низкий уровень угрозы со стороны товаров- заменителей; 2 балла — средний уровень угрозы со стороны товаров- заменителей; 3 балла — высокий уровень угрозы со стороны товаров- заменителей.

Рис.2. Пентаграмма по модели «пяти сил» Портера

Идеальной конкурентной средой с точки зрения перспектив получения прибыли является такая ситуация, при которой покупатель и продавец обладают небольшой рыночной властью, отсутствуют хорошие заменители, барьеры для входа новых конкурентов относительно высоки, а соперничество между существующими фирмами носит умеренный характер.

2.2 Характеристика предприятия

Данный проект предполагает создание предприятия по производству изделий из «ПВХ», а именно, производству пластиковых окон и всех прилагающихся к ним элементов. Цель создаваемого бизнеса:

1.Добиться создания рентабельного производства по изготовлению пластиковых окон и дверей;

2.Завоевать долю рынка данного сегмента и выйти через год на полные производственные мощности.

Производство окон из ПВХ освоено уже более полувека назад. И с тех пор окна из ПВХ пользуются популярностью во всем мире. На сегодняшний день пластиковые окна- это оптимальный выбор для большинства людей, решающих проблему остекления. В России пластиковые окна появились в начале 90-х годов 20-го века и сразу стали завоевывать своего потребителя. Каждый год аналитиками отмечался рост спроса на продукцию. В последнее время эксперты отмечают постоянный и устойчивый рост рынка, средний рост ежегодно составляет от 27% до 32%. За последние 4-5 лет в общем объеме заказов на остекление спрос на окна из ПВХ увеличился почти в полтора раза. Рынок пластиковых окон очень чувствителен к макроэкономическим и даже к политическим процессам. В дальнейшем темпы роста будут зависеть от таких факторов, как выделение и подготовка земельных участков, подведение коммуникаций, развитие стройиндустрии, наличие рабочей силы, реальных доходов населения, доступность ипотечных программ. Выбранная организационно-правовая форма создаваемого предприятия- Общество с ограниченной ответственностью. Выбранная система налогообложения- Упрощенная система налогообложения (УСН) по ставке 15% («доходы — расходы») ввиду высоких затрат на производство и наиболее приемлемой системе налогообложения.

1. Полное и сокращенное наименование предприятия: Общество с ограниченной ответственностью (ООО) «Пласт-ресурс».

2. Юридический адрес: ООО «Пласт-ресурс» зарегистрировано по адресу: РТ, Рыбно-Слободский р-н, с. Мамли-Козяково-Челны.

4. Организационно правовая форма: Общество с ограниченной ответственностью.

5. Размер уставного капитала: 10 000 руб.

6. Сведения об учредителях и руководящем составе:

Учредитель-директор -Тимергалиева И. И. (Доля — 100%).

Дата рождения 09.08.1972 г.; паспорт: серия 92 10 № 398591; Адрес: Россия, РТ, Рыбно-Слободский р-н, с. Кутлу-Букаш.

Образование: КГАСУ, специальность — инженер.

7. Основной вид деятельности: код по ОКВЭД 26.66 (Производство прочих изделий из цемента).

8. ИНН/ОГРН: 1658693949/6575568799419

9. Расчетный счет № 14553490000027349621 в Сбербанке.

К/сч. 30101810600000000901

БИК 049205901

Рис. 3. Месторасположение ООО «Пласт-ресурс»

2.3. Характеристика продукции

Окна ПВХ — конструкция, состоящая из поливинилхлоридных (ПВХ) рамы и створки, внутри которых армирующий металлический профиль, для работы сторки(ок) устанавливается фурнитура, внутрь створки устанавливается стеклопакет. Характеризуются лучшей герметичностью по сравнению со старыми деревянными окнами, уступающими им в тепло- и шумоизоляции.

Пластиковые окна защищают жилище от сырости, пыли, шума, а также других негативных факторов. Современные пластиковые окна являются довольно сложной конструкцией, состоящей из множества элементов. Пластиковые оконные профили изготавливают из поливинилхлорида. Этот материал не вступает в химическую реакцию с другими веществами, ничего не выделяет в атмосферу, благодаря чему пластиковые профили долго сохраняют товарный вид, совершенно безопасны для здоровья.

Конструкция пластиковых окон это — сам профиль ПВХ, фурнитура — запорный механизм с петлями, ручками и уплотнителями. Стеклопакеты могут быть однокамерными или двухкамерными, что значительно повышает уровень теплоизоляции.

Пластиковые водоотливы защищают окно от проникновения влаги к уплотнительным швам, предохраняя, таким образом, герметик от постепенного вымывания и преждевременного старения. Разнообразие расцветок, как пластиковых окон, так и дополнительных элементов, позволяет выбрать пластиковые отливы под самую изысканную отделку фасада.

Фурнитура пластиковых окон практически всегда скрыта, но от неё зависит функциональная долговечность всей конструкции.

Москитные сетки предотвращают проникновение в жилое помещение не только насекомых, но также предотвращают попадание посторонних предметов.

Мы мало задумываемся о самой конструкции пластикового окна. Нам кажется, что они все одинаковые и ничего сложного в них нет. С одной стороны, так оно и есть, все окна состоят из определённых компонентов. С другой стороны, модельный ряд пластикового окна настолько обширен и разнообразен, что при детальном ознакомлении начинаешь понимать уникальность отдельно взятых пластиковых окон.

Профиль ПВХ. Поливинилхлорид (ПВХ) — с этого материала и состоят оконные рамы или как принято сейчас это называть — профиль. Внутри такого профиля перегородки, которые создают воздушные камеры. Кроме этого, внутрь такого профиля могут вставлять П-образную арматуру, что придает окну прочность. Окна с металлическими каркасами внутри профиля называются — металлопластиковые окна.

Согласитесь, ухаживать за такими окнами намного проще чем за деревянными. Да и по некоторым характеристикам металлопластик превосходит дерево — это ударопрочность, высокое поглощение звука, на порядок выше термоизоляция.

Рис. 4.Различные элементы пластикового окна

Стеклопакет. Благодаря специальным штапикам, которые позволяют идеально герметизировать стеклопакет, достигается максимальной звукоизоляции. Межстекольные воздушные камеры, которых может быть от двух и выше, создают отличную теплоизоляцию.

Фурнитура. Оконные ручки, щеколды, запирающие механизмы, петли — всё это и есть оконная фурнитура. Чем качественнее фурнитура, тем долговечней эксплуатация окна и герметичней притвор его.

Оконные откосы. К откосам относят внутреннюю часть оконного проёма, которая обязательно приходит в негодность после установки пластиковых окон. Для откосов используют панели теплоизоляционные и шумопонижающие. Для достижения более эстетического вида, откосы используют той же расцветки, что и само окно. Откосы должны гармонировать с окном.

Подоконники. Как и откосы, подоконники требуют замены после установки окна. Старые бетонные подоконники никак не сочетаются с металлопластиковыми окнами. Подоконники фиксируются к особому подставочному профилю. Очень удобны в уходе, большая вариация цветовой гаммы позволяет со стилем — это может быть имитация древесины, мрамора, гранитная крошка и многое другое.

Водоотлив. Наружная, нижняя часть окна, которая служит не только для отвода осадков, но и защищает монтажный шов от разрушения и потери изоляционных качеств. Сам водоотлив изготавливается из оцинкованной стали и покрывается полиэстером цвета самого окна или по желанию заказчика.

3. Анализ рынка и основных конкурентов

3.1 Выбор целевого сегмента

Сегментирование — это процесс разбивки потребителей на группы на основе различий в нуждах, характеристиках, поведении. Сегмент рынка состоит из потребителей, одинаково реагирующих на один и тот же набор побудителей маркетинга.

Для нормального функционирования производства было проведено следующее сегментирование:

1. По доходу потенциальными потребителями продукции могут являться:

• А — покупатели с низким доходом;
• Б — покупатели со средним доходом;
• В — покупатели с высоким доходом.

2. По назначению строительства можно выделить владельцев следующих групп:

• Г — частные клиенты;
• Д -муниципальные заказы;
• Е -строительство новых объектов.

Рынок потребителей пластиковых групп отличается ярко выраженной структурой потребителей. Ниша принадлежит частному покупателю. Доля сегмента частного покупателя в общем объеме оконного рынка является преобладающей и составляет около 50%. На муниципальные заказы приходится порядка 20% оконного бизнеса. Сегменту строительства новых объектов и капитальных ремонтов принадлежит 30% рынка окон из ПВХ.

Представим это разделение графически в виде матрицы и выделим сегмент, на который будем ориентироваться.

	Г	Д	Е
А
Б
В

Рис. 5. Матрица сегментов рынка

Таким образом, наша компания будет ориентироваться на все 3 сегмента, но наибольшее предпочтение будет отдавать частным и корпоративным клиентам.

3.2 Расчет спроса, обоснование сбыта

Определение спроса — это оценка потенциальной ёмкости рынка, т.е. общей стоимости товаров, которые жители определенного региона могут купить за определенный период времени.

Определение спроса — это оценка потенциальной ёмкости рынка, т.е. общей стоимости товаров, которые жители определенного региона могут купить за определенный период времени.

В рамках данной работы мы используем метод уровня потребления, который включает в себя расчет эластичности спроса по доходу и расчет эластичности спроса по цене.

Эластичность спроса по доходу — это степень изменения спроса в зависимости от изменения дохода. Коэффициент эластичности спроса по доходу вычисляется по формуле:

где:

• Еу — коэффициент эластичности спроса;
• Q1 — количество товара, потребное в базовом году;
• Q2 — количество товара, потребное в последующие годы;
• yl — доход на душу населения в базисном году;
• у2 — доход на душу населения в последующие годы.

Рассмотрев статистические данные по Республике Татарстан за 2014 год и 2015 год применительно к нашей отрасли производства, мы получили следующие данные:

46,8 млн мІ- количество товара, потребное в 2014 г.;

41,3млн мІ- количество товара, потребное в 2015 г.;

23 221,1 руб. — доход на душу населения в Республике Татарстан в базисном 2014 году;

25 928,2 руб. — доход на душу населения в Республике Татарстан в последующий 2015 год, (данные приведены в соответствии с территориальным органом Федеральной службы государственной статистики по РТ, www.tatstat.ru).

Эластичность спроса по цене — это отношение относительных колебаний объема спроса к относительным колебаниям цен. Коэффициент эластичности спроса по цене вычисляется по формуле:

• где: Еу — коэффициент эластичности спроса;
• Q0 — спрос на товар в базовом году;
• Q1 — спрос на товар в последующие годы;
• ро — цена в базисном году;
• p1 — цена в последующие годы.

6044руб./кв.м. — цена в 2014 году;

7640 руб./кв. м. — цена в 2015 году.

В 2016 году ожидается повышение цен на9,8%, значит, спрос упадёт на 9,8%*8,57=83,99%;

100%-83,99%=16,05% . Таким образом, коэффициент эластичности будет равен 0,16.

7640*1,16=8862,4 кв.м в 2016 году.

Далее по методу стандартного распределения вероятности спрогнозируем сбыт по следующим формулам:

Озн =(3)

Озн=8862,4/4+1=1772кв.м

В связи с тем, что ситуации в экономике нестабильная наиболее вероятное значение спроса принимается равным 50% от оптимистического, а пессимистическое значение — 10% от оптимистического.

Мзн=0,5*1772,48=886кв.м

Рзн=0,1*1772,48=177кв.м

Далее рассчитывается ожидаемое значение прогноза сбыта:

По==915кв.м

Далее рассчитывается стандартное отклонение:

СО=

Прогноз сбыта:

Пс=По- 2*СО = 915 — 2*265=385

Таким образом, годовая мощность цеха должна составлять 385 окон в год.

3.3 Определение конкурентной позиции фирмы в выбранном сегменте рынка

Для проведения анализа конкурентной позиции организации используем матрицу (Привлекательность отрасли — Конкурентная позиция), разработанную консультационной компанией «McKinsey». Позиционирование фирмы ведется в системе координат. Одной из осей является привлекательность сегмента рынка, а другой осью — конкурентная позиция организации в выбранном сегменте рынка.

Для установления степени привлекательности отрасли необходимо:

1. Определить набор параметров, по которым будет оцениваться привлекательность отрасли;

2. Определяем для каждого параметра вес его относительной значимости для фирмы. Тем параметрам, которые наиболее важны, с точки зрения организации, для оценки привлекательности сегмента рынка дают наиболее высокие веса. Сумма всех параметров должна быть равной 1;

3. Каждому параметру дается оценка степени его привлекательности для фирмы в оцениваемом сегменте рынка. Оценка относительной значимости конкретного параметра умножается на соответствующую оценку привлекательности этого параметра, в результате получаем интегральную оценку привлекательности отрасли.

В качестве параметров для оценки привлекательности отрасли выбраны (табл. 1.):

1. Доходность. Уровень доходности в отрасли достаточно высок, поэтому этому показателю поставим 5 баллов и присвоим ему вес 0,3.

2. Перспективность. Рынок строительных материалов представляет собой существенную часть рынка сбыта и является достаточно устойчивым. Спрос на строительные материалы всегда будет устойчивым. Поэтому данному показателю присвоим 4 балла и вес 0,15.

3. Емкость. Данный параметр характеризует долю сегмента в общей потенциальной емкости рынка. Кроме пластиковых окон существует много других строительных материалов. Следовательно, присвоим данному показателю 2 балла и вес 0,1.

4. Сезонность. Пластиковые окна являются товаром, который подвергается сезонности. Поэтому данный параметр оценим в 2 балла и присвоим ему вес 0,1.

5. Цикличность спроса. В течение года ощущается практически в любом бизнесе. Она связана с сезонным фактором. Этот параметр оценен в 3 балла с весом — 0,15.

6. Конкуренция. На данном рынке уже существует достаточное количество конкурентов и крупных игроков. Данному параметру присваивается оценка в 3 балла, вес — 0,2.

Таблица 6 Оценка привлекательности сегментов отрасли

Параметры сегмента рынка	Относительный вес	Оценка привлекательности сегмента	Результат
Доходность	0,3	5	1,5
Перспективность	0,15	4	0,6
Ёмкость	0,1	2	0,2
Сезонность	0,1	3	0,3
Цикличность спроса	0,15	4	0,6
Конкуренция	0,2	3	0,6
Итого	1	—	3,8

Следовательно, интегральная оценка равна:

1,5 + 0,6 + 0,2 + 0,3 + 0,6 + 0,6 = 3,8

Оценка конкурентной позиции организации

При оценке конкурентной позиции расчет аналогичен предыдущему, однако здесь рассматриваются ключевые факторы успеха организации (табл.4).

1. Качество продукции. Качество продукции — важный показатель для предприятия, поэтому этому показателю поставим 5 балла и присвоим ему вес 0,3.

2. Уровень технологий производства. Открытие производства требует достаточно больших вложений и качества оборудования. Этот параметр оценен в 3 балла с весом — 0,1.

3. Цены на продукцию. Цена играет важную роль при реализации продукции. Поэтому данный параметр оценим в 5 баллов и присвоим ему вес 0,3.

4. Разнообразие продукции. Этот параметр является важным фактором конкурентоспособности предприятия. Оценим его в 2 балла с относительным весом равным 0,05.

5. Известность продукции на рынке. Пластиковые окна достаточно известны в строительстве. Этот параметр оценен в 4 балла с весом 0,15.

6. Местоположение предприятия. Успешность предприятия зависит от удачного месторасположения. Поэтому данный параметр оценим в 3 балла и присвоим ему вес 0,1.

Таблица 7 Оценка конкурентной позиции организации

Параметры сегмента рынка	Относительный вес	Оценка конкурентной силы	Результат
Качество продукции	0,3	5	1,5
Уровень технологий производства	0,1	3	0,3
Цены на продукцию	0,3	5	1,5
Разнообразие продукции	0,05	2	0,1
Известность продукции на рынке	0,15	4	0,6
Местоположение предприятия	0,1	3	0,3
Итого	1	—	4,3

Оценка конкурентной позиции организации:

1,5 + 0,3+ 1,5 + 0,1 + 0,6 + 0,3 = 4,3

Отложим эти значения на осях матрицы и определим конкурентную позицию фирмы (рис.6)

Рис. 6. Матрица McKinsey

На матрице видно, что наша организация оказалась в квадрате «Успех». Это означает, что деятельность предприятия будет приносить прибыль, предприятию следует развивать свою деятельность в данном секторе рынка.

3.4 Анализ конкурентов

На этом этапе анализа мы собираем необходимую информацию по всем возможным конкурентам, производящие аналогичные товара. В Казани есть несколько крупных игроков этого рынка. Следует учитывать ассортимент этой продукции, а также ценовую политику этих компаний.

Наиболее сильными конкурентами являются:

1. Компания «Премиум окна»

2. Компания «Евровид»

3. Компания «Вот такие окна»

4. Компания «Окна Veka».

Проведем сравнительный анализ конкурентов. Алгоритм анализа включает в себя:

1) Выбор наиболее важных показателей, характеризующих продукцию (цена, качество, надежность, ассортимент продукции, репутация)

2) Обзор конкурентов, которые пользуются у покупателей наибольшим спросом.

3) Производится оценка характеристик продукции нашего предприятия и продукции конкурентов по 5-ти бальной системе:

1 балл — низкий показатель;

2 балла — ниже среднего;

3 балла — средний;

4 балла — выше среднего;

5 баллов — высокий.

4) Сравнительный анализ продукции конкурентов представлен в табл. 8.

Таблица8Сравнительный анализ продукции конкурентов ООО «Пласт-ресурс»

Наименование показателя	“Премиум окна”	“Евровид”	“Вот такие окна”	“Окна Veka”	“Пласт-ресурс”
Цена, руб.	7528 (3)	7000 (3)	5678 (5)	6800 (4)	5400 (5)
Качество	Хорошее (4)	Высокое (5)	Высокое (5)	Среднее (3)	Высокое (5)
Ассортимент продукции	4 вида (5)	4 вида (5)	5 видов (5)	1 вид (2)	1 вида (4)
Скидка от объема производства	Да (5)	Да (5)	Да (5)	Да (5)	Да (5)
Наличие доставки	Да (5)	Да (5)	Да (5)	Да (5)	Да (5)
Репутация фирмы	Хорошая (4)	Положительная (5)	Положительная (5)	Положительная (5)	Новая фирма (2)
Наличие сайта	Да (5)	Да (5)	Да (5)	Да (5)	Нет (2)

Полученные показатели представим графически в виде таблицы построения конкурентного профиля.

Таблица 9. Конкурентный профиль для «Пласт-ресурс»

Показатели	1б	2б	3б	4б	5б
Цена
Качество
Ассортимент продукции
Скидка от объема производства
Наличие доставки
Репутация фирмы
Наличие сайта

Из таблицы7 следует, что ООО «Пласт-ресурс» имеет высший балл по четырем показателям из семи возможных (по цене, качеству, скидке от объема производства, местоположению и наличию сайта):

(4/7)*100% = 57,14%.

Считается, чем правее располагается профиль, тем предприятие конкурентоспособнее. По таблице 8 видно, что наше предприятие является конкурентным.

Вывод: на рынке наше предприятие будет занимать достаточно устойчивое положение.

Рекомендации: для улучшения положения на рынке предприятию ООО «Пласт-строй» следует увеличить ассортимент выпускаемой продукции и разработать Интернет сайт с максимально подробной информацией.

4. Производственный план

В данном разделе дается краткое описание всех необходимых материалов для начала производственного процесса и особенностей технологического процесса оказания услуг.

4.1 Арендуемая площадь земельного участка

Преимущества

Удобное месторасположение, транспортная доступность, разворотная площадка для легковых и грузовых автомобилей. Обеспеченность всеми коммуникациями.

Сметная стоимость рассчитываем по сборнику УПСС по формуле:

?Упоказ*U2001*U2016*Vздания =

(6,30+0,05+0,04+0,21+0,31+0,36+0,24+1,18+4,88+0,11)*12,11*6*(75*4,5)=

335 471,22руб.

Текущие затраты

Проектом предусмотрена аренда помещения, в котором будет функционировать необходимая коммуникационная инфраструктура, а именно электро-, тепло- и Создание цеха по производству пластиковых окон водоснабжение, а также телефонная связь. При необходимости будет произведена необходимая адаптация под условия работы цеха. Коммунальные платежи пронимаем в размере 70 рублей за 1 м2.

Страхование объекта = 1% от сметной стоимости в год /4 (кварталы).

Для анализируемого проекта планируется покупка земельного участка размером 200 м2, в Рыбно-Слободском районе РТ по стоимости 100 000 руб.

Для стимулирования сбыта будет использоваться бесплатная реклама в социальных сетях (например, Вконтакте).

4.3 Оборудование и техника

Перечень оборудования и затраты на его приобретение представлены в нижеследующей таблице.

Таблица 10. Перечень оборудования для цеха

Наименование	Кол-во, ед.изм.	Цена, в тыс.руб	Сумма, в тыс. руб.	Срок службы, годы
Оборудование			1430
Основное
Станок для сварки углов ПВХ-профиля	2	168	336	10
Станок для обработки торцов импоста	2	173	346	10
Машинка для зачистки лицевого шва	2	42	83	10
Машинка для зачистки наружного угла	2	22	45	10
Машинка для зачистки внутреннего угла	2	21	41	10
Дополнительное
Станок для резки ПВХ-профиля и штапика	2	54	108	10
Станок для резки армирующего профиля	2	28	56	10
Кондуктор для фрезеровки трех отверстий под фурнитуру ручки	2	7	14	10
Гравер для зачистки паза под уплотнитель	2	9	18	10
Электроинструмент для фрезеровки водоотливных отверстий 45?	2	22	43	10
Электроинструмент для фрезеровки водоотливных отверстий 90?	2	22	43	10
Сборочный стол	2	28	57	10
Установочный стенд	2	29	58	10
Стеклопакетная часть
Стол для резки стекла	2	36	72	10
Стол для мойки стекла	2	29	58	10
Т-образный стеклорез для параллельной резки стекла	2	26	53	10

Оборудование для изготовления пластиковых окон обладает рядом преимуществ — оно функционально, надежно и уникально. В нём отсутствуют ненужные дополнительные функции, что значительно снижает себестоимость оборудования, изготовленного индивидуально согласно заявленным требованиям заказчика. Оборудование позволяет собственнику модернизировать, реконструировать и при необходимости перепрофилировать свои мощности на выпуск новой продукции, доукомплектовать находящиеся в работе технологические линии. Оборудование планируется приобрести у компании «Фирст» (Россия), цены взяты на сайте данного предприятия www.anko.su. Из техники будут приобретены два автомобиля марки «ГАЗель» модели — ГАЗ 3302, стоимостью 2 95 тыс. руб. каждый. Цены были взяты у поставщика ООО «ТТМ- ЦЕНТР», который является официальным представителем ООО «Центртранстехмаш», ООО «Веста» и других производителей автотехники.

4.4 Эксплуатационные расходы

Эксплуатационные расходы состоят из переменных расходов. Переменные расходы состоят из затрат на материалы для изготовления пластиковых изделий.

Таблица 11. Расчет себестоимости 1 — го изделия

Наименование материала	Ед.изм.	Цена, руб.	Норма расхода	Сумма на 1 изделие
Армирование	м.п.	120	10,6	1272
Бостик	кг	430	1,4	598
Импост	м.п.	384	1,4	538
Испониолетта	шт	660	1,0	660
Клипсы 16	шт	4	8,0	28
Клипсы 6	шт	3		0
Навесы оконные	шт	55	3,0	165
Ответная планка	шт	25	3,0	75
Пена монтажная	бал.	960	1,0	960
Пенопласт	м3	6300	0,0	63
Рама	м.п.	360	5,4	1944
Ручка	шт	85	1,0	85
Селикогель	кг	270	1,39	375
Соед.импоста	шт	81	2,0	162
Спейсер 16	м.п.	42	8,2	369
Спейсер6	м.п.	35		0
Створка оконная	м.п.	404	3,8	1535
Стекло	м2	560	3,6	2038
Тахозы	шт	8	20,0	160
Уплотн.глухой	м.п.	51	8,2	418
Уплотн.притворный	м.п.	52	7,6	395
Штапик 24 (2 и 3 остекл.)	м.п.	121	8,2	992
на армирование	шт	3	35,0	88
монтажные	шт	22	11,0	242
на импост	шт	3	18,0	54
на ответную планку	шт	4	3,0	12
на испониолетту	шт	4	8,0	32
на навесы	шт	4	15,0	60
ИТОГО				13320

4.5 Административные расходы

Таблица 12. Расчет расходов на оплату труда, тыс. руб

Должность	Кол-во	Оклад
Административный персонал
Директор	1	30
Бухгалтер	1	25
Менеджер по продажам	1	20
Производственный персонал
Сборщик-стекольщик	4	15
Установщик	2	15
Обслуживающий персонал
Водитель	1	10
Вспомогательный персонал
Уборщица	1	8

5. Организационный план

5.1 Организационная структура «Пласт-ресурс»

Общее руководство предприятием осуществляет директор. Организационная структура предприятия имеет следующий вид, представленный ниже.

Рис. 7. Организационная структура предприятия

Приведенную структуру управления персоналом можно отнести к линейной. Она позволяет директору оперативно управлять работой предприятия и находиться в курсе событий.

Рассмотрим основные обязанности административно-управленческого персонала.

Директор исполняет роль управляющего. Он принимает все достоверные и управленческие решения. Так же в обязанности директора входит следующее:

1. Осуществляет оперативное руководство деятельностью предприятия, имеет право первой подписи под финансовыми документами;

2. Утверждает штатное расписание, заключает трудовые договора с работниками предприятия, применяет к этим работникам меры поощрения и налагает на них взыскания;

3. Совершает сделки от имени предприятия;

4. Открывает в банках счета предприятия;

5. Издает приказы и дает указания, обязательные для исполнения всеми работниками предприятия;

6. Исполняет другие функции, необходимые для достижения целей деятельности предприятия и обеспечения его нормальной работы.

7. Осуществляет руководство текущей деятельностью предприятия;

8. Организовывает работу и эффективное взаимодействие производственных единиц и структур предприятия;

9. Обеспечивает выполнение текущих и перспективных планов предприятия;

10. Обеспечивает разработку планов работы исходя из заключенных хозяйственных договоров, установленных заданий и экономических перспектив;

11. Обеспечивает рентабельность работы предприятия;

12. Обеспечивает соблюдение законности в деятельности предприятия;

13.Представляет интересы предприятия при рассмотрении административных, финансовых, хозяйственных, трудовых дел в судах и других органах.

Бухгалтер общества с ограниченной ответственностью «Блок-строй» осуществляет следующую деятельность:

1. Выполняет работу по ведению бухгалтерского учета имущества, обязательств и хозяйственных операций (учет основных средств, товарно-материальных ценностей, затрат на производство, реализацию продукции, результатов финансово-хозяйственной деятельности, расчетов с поставщиками и заказчиками, а также за предоставленные услуги и т.п.).

2. Участвует в разработке и осуществлении мероприятий, направленных на соблюдение финансовой дисциплины и рациональное использование ресурсов.

3. Осуществляет прием и контроль первичной документации по соответствующим участкам бухгалтерского учета и подготавливает их к счетной обработке.

4. Отражает на счетах бухгалтерского учета операции, связанные с движением основных средств, товарно-материальных ценностей и денежных средств.

5. Составляет отчетные калькуляции себестоимости продукции (работ, услуг), выявляет источники образования потерь и непроизводительных затрат, подготавливает предложения по их предупреждению.

6. Производит начисление и перечисление налогов и сборов в федеральный, региональный и местный бюджеты, страховых взносов в государственные внебюджетные социальные фонды, платежей в банковские учреждения, средств на финансирование капитальных вложений, заработной платы рабочих и служащих, других выплат и платежей, а также отчисление средств на материальное стимулирование работников предприятия.

7. Обеспечивает руководителей, кредиторов, инвесторов, аудиторов и других пользователей бухгалтерской отчетности сопоставимой и достоверной бухгалтерской информацией по соответствующим направлениям (участкам) учета.

8. Разрабатывает рабочий план счетов, формы первичных документов, применяемые для оформления хозяйственных операций, по которым не предусмотрены типовые формы, а также формы документов для внутренней бухгалтерской отчетности, участвует в определении содержания основных приемов и методов ведения учета и технологии обработки бухгалтерской информации.

9. Участвует в проведении экономического анализа финансово-хозяйственной деятельности предприятия по данным бухгалтерского учета и отчетности в целях выявления внутрихозяйственных резервов, осуществления режима экономии и мероприятий по совершенствованию документооборота, в разработке и внедрении прогрессивных форм и методов бухгалтерского учета на основе применения современных средств вычислительной техники, в проведении инвентаризаций денежных средств и товарно-материальных ценностей.

10. Подготавливает данные по соответствующим участкам бухгалтерского учета для составления отчетности, следит за сохранностью бухгалтерских документов, оформляет их в соответствии с установленным порядком для передачи в архив.

11. Выполняет работы по формированию, ведению и хранению базы данных бухгалтерской информации, вносит изменения в справочную и нормативную информацию, используемую при обработке данных.

12. Участвует в формулировании экономической постановки задач либо отдельных их этапов, решаемых с помощью вычислительной техники, определяет возможность использования готовых проектов, алгоритмов, пакетов прикладных программ, позволяющих создавать экономически обоснованные системы обработки экономической информации.

13. Должностные обязанности бухгалтера определены на основе и в объеме квалификационной характеристики по должности бухгалтера и могут быть дополнены, уточнены при подготовке должностной инструкции бухгалтера исходя из конкретных обстоятельств.

Рассмотрим основные обязанности производственного персонала.

Подсобный рабочий выполняет следующие должностные обязанности:

1. Подсобный рабочий непосредственно осуществляет приготовление продукции, в том числе: дозирование песка, цемента, воды, приготовление раствора, приготовление пенобетонной смеси, слежение за правильной работой оборудования, выгрузка пенобетона в форму, распалубка и укладка изделий, отправка на склад готовой продукции, чистка и смазка форм.

2. Контролирует работу оборудования.

3. Контролирует работы по уборке, санитарной обработке служебных и производственных помещений.

4. Следит за качеством выпускаемой продукции.

5. Выполняет иные поручения мастера-технолога.

5.2 Календарный план

Предполагается, что реализация (запуск) настоящего проекта займет период с марта 2016 по ноябрь 2017 г.

Таблица 13. Календарный план

Событие	2016	2017
	I	II	III	IV	I	II	III	IV
Получение СРО, приобретение ЗУ
Приобретение оборудования
Обучение персонала
Заключение договоров с поставщиками
Выпуск продукции

Срок строительства цеха для изготовления пластиковых окон смотрим по СНИПу 1.04.03-85 (таблица 14).

Таблица 14. СНИП 1.04.03-85

Наименование объекта	Характеристика	Норма продолжительности строительства, мес.
Завод столярных изделий (оконных и дверные блоки)	В составе: производственного и административно-бытового корпусов, цеха древесной муки, бассейна, лесоцеха, окорочного цеха и других вспомогательных зданий, и сооружений.	15

6. План маркетинга

В этом разделе рассматриваются 3 вопроса:

• Ценообразование;
• Стимулирование сбыта;
• Распространение продукции.

6.1 Ценообразование

При формировании цены продукции необходимо учитывать, что, во-первых, предприятие должно покрыть свои расходы, во-вторых, предприятие не может продавать продукцию дороже, чем у конкурентов.

В связи с этим рассмотрим метод анализа безубыточности и обеспечения целевой прибыли. Этот метод используется для проектов, предполагающих производство продукции (хлеб, кирпич, асфальт, пластиковые окна, и т.д. )

Затраты предприятия в соответствии с этим методом делятся на 2 части:

• Условно-постоянные;
• Условно-переменные.

Информация о расходах берется из таблиц в производственном плане. Для обеспечения расчетов принимаем:

• Переменные затраты — затраты на сырьё;
• Постоянные затраты — заработная плата, отчисления от заработной платы, амортизация оборудования и здания, текущие затраты.

Цена определяется по следующей формуле:

Цена =

Для нашего предприятия постоянные затраты:

Пост.Зат=(30+25+20+15+15+10+8)+(123*0,3)+(1430/10)+100 +(0,01*335 471,22)+(70*75*12)=66 757,61 тыс.руб.

Уд.пер=13320 тыс. руб.

К=385 шт в год.

Прибыль=(66 757,61+385)*0,1=6714,26 тыс.руб.

Цена= (66757,61+13320*385+6714,26)/385=13 510 руб.

Таким образом, чтобы получить прибыль 6714,26 тысруб в год, необходимо продавать каждое изделие за 13 510 руб.

На основе полученных данных рассчитаем точку безубыточности по формуле:

ТБ=66 757,61/13510-13320=351 шт.

Таким образом, чтобы предприятие не было убыточным нужно производить больше 351 шт изделия в год.

6.2 Методы стимулирования сбыта

1) Реклама — для охвата географически разбросанных потребителей, товары широкого потребления.

2) Пропаганда — достоверный материал в виде очерка, статьи.

3) Личная продажа — организация продаж продукции первым лицом предприятия — дорогая техника.

4) Стимулирование сбыта — набор средств воздействия для оживления падающего спроса.

6.3 Методы распространения продукции

Распределение и сбыт включают в себя три элемента: транспортировку, хранение и контакты с потребителями. Продукция может быть отправлена от производителя через каналы товародвижения к потребителям. Поскольку производство часто превосходит текущий спрос, продукция должна храниться. Наконец, чтобы продать продукцию и услуги потребителям, нужно определить продавца или магазин, часы работы, иметь соответствующее оборудование и управлять запасами.

Учитывая тот факт, что каждый посредник увеличивает итоговую стоимость товара, наша компания будет работать на 0-ом уровне канала.

Рис.8 Канал нулевого уровня

7. План по рискам

бизнес план окно спрос

В этом разделе рассчитывается ставка дисконтирования с учетом рисков проекта.

Расчет ставки дисконтирования состоит из двух этапов:

• Расчет безрисковой ставки;
• Расчет поправки на риск.

d=di+=1,27